Zusammenarbeit auf dem nächsten Level
Oft im Hintergrund aktiv, aber doch unverzichtbar: das Finanzmanagement unter der Leitung von Mag. Josef Bayr. Für das gesamte Team stand das Jahr 2024 im Zeichen von „Aufbruchstimmung“. Es meisterte zahlreiche Herausforderungen, um die Zukunftssicherheit zu gewährleisten: durch Reorganisation des Bereichs sowie Digitalisierung und Optimierung von Arbeitsprozessen.
Die Vorarlberger Krankenhaus-Betriebsgesellschaft m.b.H. (KHBG) vereint heute das Finanzmanagement aller fünf Landeskrankenhäuser unter einem Dach. Diese waren früher eigenständig organisiert, bevor sie nach und nach zusammengeführt wurden. Heute sind rund 50 Personen in diesem Bereich in den Landeskrankenhäusern vor Ort und in der KHBG tätig.
Aufgabenbereiche
Das Finanzmanagement umfasst vier wesentliche Fachbereiche:
Buchhaltung
Verantwortlich für die lückenlose und geordnete Aufzeichnung aller Geschäftsvorgänge, inklusive Erfassen, Verbuchen und Bezahlen.
Controlling
Hier laufen alle Finanz- und Leistungskennzahlen zusammen. Es werden Budgets erstellt, Kosten überwacht und Maßnahmen ergriffen, um sicherzustellen, dass alles auf Kurs bleibt.
Patientenadministration
Von der Aufnahme bis zur Verrechnung, wobei die Abrechnung überwiegend über Versicherungen erfolgt. Die Grenznähe führt zu einem hohen Anteil internationaler Patient:innen, was die Komplexität erhöht.
Einen vierten Bereich betreffen die strategische und operative Leitung der Beteiligungen der Krankenhaus-Betriebsgesellschaft wie etwa die Tochtergesellschaften Medizinprodukteaufbereitung Vorarlberg (MPAV) oder die Clinic Service Vorarlberg (CSV) und ihr Management.
Gemeinsam Richtung Zukunft
2024 wurden die fachlichen Zuständigkeiten neu organisiert, das interne Kontrollsystem weiterentwickelt und interne Abläufe optimiert. Dank der Einführung neuer IT-Systeme konnten Prozesse vereinfacht und standardisiert werden – das stärkt die standortübergreifende Zusammenarbeit. Trotz aller Digitalisierung wird der persönliche Austausch im Team Finanzen und Beteiligungen bewusst gefördert, um ein konstruktives Miteinander zu sichern. Zu einer Einheit zusammenzuwachsen war ein zukunftsweisendes Ziel im Jahr 2024.
2024 waren im Finanzmanagement vor allem Kommunikationsfähigkeit und Mut zu Entscheidungen gefragt. Da der Sinn unseres Unternehmens klar erkennbar ist, kann ich mich in hohem Maße damit identifizieren. Für mich bedeutet Zusammen:wachsen, gemeinsam Ziele zu setzen und sich über Erreichtes miteinander zu freuen.
Wesentliche Geschäftsergebnisse und Ertragslage 2024
607 Mio. EUR
periodenbedingter Umsatz
+11,7 %
mehr Personalaufwand im Vergleich zum Vorjahr
+5 %
höherer Materialaufwand
Die Vorarlberger Krankenhaus-Betriebsgesellschaft erzielte im Jahr 2024 einen periodenbereinigten Umsatz in Höhe von 607 Mio. EUR (Vj: 568 Mio. EUR) – dies entspricht einer Veränderung um +6,9 Prozent gegenüber dem Vorjahr.
Personalaufwand
Der Personalaufwand stieg von 352,8 Mio. EUR auf 393,9 Mio. EUR im Jahr 2024 (+11,7%). Die Steigerung ist zurückzuführen auf den Gehaltsabschluss inkl. Vorrückungen sowie Erhöhungen im Dienstpostenplan.
Die Personalaufwandsquote (gemessen an der Betriebsleistung) stieg gegenüber dem Vorjahr und liegt bei 63,1% (Vj: 60,7%).
Materialaufwand
Der Materialaufwand inklusive sonstiger bezogener Herstellungsleistungen erhöhte sich um 5 Prozent auf 136,2 Mio EUR (Vj: 129,7 Mio. EUR). Die Steigerungen sind unter anderem auf höhere Aufwände für Medikamente zurückzuführen.
Abschreibungen
Die Abschreibungen sind leicht gestiegen (+3,7 %) und liegen bei 29,4 Mio. EUR. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen erhöhen sich im Vergleich zu 2023 um 6,6 Prozent.
Geschäftsergebnis / Ertragslage 2024
| Beträge in EUR 1.000 | 2024 | 2023 | +/- % |
|---|---|---|---|
| Umsatzerlöse | 607.023 | 568.026 | +6,9 |
| Bestandsveränderung | 1.692 | 97 | +1.644,3 |
| Sonstige betriebliche Erträge | 15.412 | 13.614 | +13,2 |
| Aufwendungen für Material und bezogene Leistungen | -136.197 | -129.701 | +5,0 |
| Personalaufwand | -393.957 | -352.845 | +11,7 |
| Abschreibungen | -29.384 | -28.337 | +3,7 |
| Sonstige betriebliche Aufwendungen | -72.020 | -67.570 | +6,6 |
| Rechtsträgeranteil Gesundheitsfonds | -51.987 | -47.237 | +10,1 |
| Betriebsergebnis | -59.418 | -43.953 | +35,2 |
| Finanzerträge | 54 | 76 | -28,9 |
| Finanzaufwendungen | -7.419 | -6.773 | +9,5 |
| Finanzergebnis | -7.365 | -6.697 | +10,0 |
| Ergebnis vor Steuern | -66.783 | -50.650 | +31,9 |
| Jahresfehlbetrag | -66.783 | -50.650 | +31,9 |
| Auflösung Rücklagen | 52.465 | 47.237 | +11,1 |
| Verlustvortrag aus dem Vorjahr | -143.937 | -140.524 | +2,4 |
| Bilanzverlust | -158.255 | -143.937 | +9,9 |
| Beträge in EUR 1.000 | Umsatzerlöse |
| 2024 | 607.023 |
| 2023 | 568.026 |
| +/- % | +6,9 |
| Beträge in EUR 1.000 | Bestandsveränderung |
| 2024 | 1.692 |
| 2023 | 97 |
| +/- % | +1.644,3 |
| Beträge in EUR 1.000 | Sonstige betriebliche Erträge |
| 2024 | 15.412 |
| 2023 | 13.614 |
| +/- % | +13,2 |
| Beträge in EUR 1.000 | Aufwendungen für Material und bezogene Leistungen |
| 2024 | -136.197 |
| 2023 | -129.701 |
| +/- % | +5,0 |
| Beträge in EUR 1.000 | Personalaufwand |
| 2024 | -393.957 |
| 2023 | -352.845 |
| +/- % | +11,7 |
| Beträge in EUR 1.000 | Abschreibungen |
| 2024 | -29.384 |
| 2023 | -28.337 |
| +/- % | +3,7 |
| Beträge in EUR 1.000 | Sonstige betriebliche Aufwendungen |
| 2024 | -72.020 |
| 2023 | -67.570 |
| +/- % | +6,6 |
| Beträge in EUR 1.000 | Rechtsträgeranteil Gesundheitsfonds |
| 2024 | -51.987 |
| 2023 | -47.237 |
| +/- % | +10,1 |
| Beträge in EUR 1.000 | Betriebsergebnis |
| 2024 | -59.418 |
| 2023 | -43.953 |
| +/- % | +35,2 |
| Beträge in EUR 1.000 | Finanzerträge |
| 2024 | 54 |
| 2023 | 76 |
| +/- % | -28,9 |
| Beträge in EUR 1.000 | Finanzaufwendungen |
| 2024 | -7.419 |
| 2023 | -6.773 |
| +/- % | +9,5 |
| Beträge in EUR 1.000 | Finanzergebnis |
| 2024 | -7.365 |
| 2023 | -6.697 |
| +/- % | +10,0 |
| Beträge in EUR 1.000 | Ergebnis vor Steuern |
| 2024 | -66.783 |
| 2023 | -50.650 |
| +/- % | +31,9 |
| Beträge in EUR 1.000 | Jahresfehlbetrag |
| 2024 | -66.783 |
| 2023 | -50.650 |
| +/- % | +31,9 |
| Beträge in EUR 1.000 | Auflösung Rücklagen |
| 2024 | 52.465 |
| 2023 | 47.237 |
| +/- % | +11,1 |
| Beträge in EUR 1.000 | Verlustvortrag aus dem Vorjahr |
| 2024 | -143.937 |
| 2023 | -140.524 |
| +/- % | +2,4 |
| Beträge in EUR 1.000 | Bilanzverlust |
| 2024 | -158.255 |
| 2023 | -143.937 |
| +/- % | +9,9 |
Highlights in Zahlen
| 2024 | 2023 | ||
|---|---|---|---|
| Umsatz | 607 Mio. EUR | 568 Mio. EUR | +6,9% |
| Ausgaben | 689,2 Mio. EUR | 618,1 Mio. EUR | +11,5% |
| Davon: Personal | 394 Mio. EUR | 352,8 Mio. EUR | +11,7% |
| Davon: Investitionen (Medizintechnik & Bau) | 55,3 Mio. EUR | 41,2 Mio. EUR | +11,7% |
| Davon: Medikamente | 50,7 Mio. EUR | 46,1 Mio. EUR | +10% |
| Davon Materialaufwand & bezogene Leistungen | 136,2 Mio. EUR | 129,7 Mio. EUR | +5% |
| Davon Lebensmittel | 4,8 Mio. EUR | 4,6 Mio EUR | +4,3% |
| Umsatz | |
| 2024 | 607 Mio. EUR |
| 2023 | 568 Mio. EUR |
| +6,9% |
| Ausgaben | |
| 2024 | 689,2 Mio. EUR |
| 2023 | 618,1 Mio. EUR |
| +11,5% |
| Davon: Personal | |
| 2024 | 394 Mio. EUR |
| 2023 | 352,8 Mio. EUR |
| +11,7% |
| Davon: Investitionen (Medizintechnik & Bau) | |
| 2024 | 55,3 Mio. EUR |
| 2023 | 41,2 Mio. EUR |
| +11,7% |
| Davon: Medikamente | |
| 2024 | 50,7 Mio. EUR |
| 2023 | 46,1 Mio. EUR |
| +10% |
| Davon Materialaufwand & bezogene Leistungen | |
| 2024 | 136,2 Mio. EUR |
| 2023 | 129,7 Mio. EUR |
| +5% |
| Davon Lebensmittel | |
| 2024 | 4,8 Mio. EUR |
| 2023 | 4,6 Mio EUR |
| +4,3% |